T.C
KOCAELİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ

İSU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

G E N E L  K U R U L  K A R A R I

 
Esas No          : 2023/2.Olağan Toplantı
Özeti               : İSU Genel Müdürlüğü 2024 Mali Yılı Gelir Gider Bütçesi
 
 
            İSU Genel Kurulu’nun 27.11.2023 günlü 2. Olağan toplantısına ait gündemin 5. maddesini teşkil eden “İSU Genel Müdürlüğü 2024 Mali Yılı Gelir Gider Bütçesinin komisyondan gelen şeklinin görüşülerek karara bağlanması” hakkındaki teklifin, okunarak yapılan müzakeresi neticesinde;
            2024 Mali Yılı Gelir Gider Bütçesi ile ilgi ekleri ve cetvelleri Plan ve Bütçe Komisyonu tarafından incelenerek, 2024 Mali Yılı Bütçe Kararnamesi madde madde; birim icmali, gider çeşidi icmali, gelirlerin ve finansmanın ekonomik sınıflandırması kısım kısım okunarak oylaması yapılmıştır.
Bütçe Kararnamesi aşağıdaki şekliyle madde madde okundu;
 
İSU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
2024 MALİ YILI BÜTÇE KARARNAMESİ
 
MADDE 1      : İSU Genel Müdürlüğünün 2024 mali yılı tahmini gelir bütçesinin tutarı (B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması Cetvelinde gösterildiği gibi toplam 7.115.000.000,00-TLdir.
 
MADDE 2      : İSU Genel Müdürlüğü’nün 2024 mali yılı tahmini gider bütçesinin tutarı (A) Ödenek Cetvelinde gösterildiği gibi toplam 8.085.000.000,00-TLdir.
 
MADDE 3      : 2024 mali yılı gider bütçesinde yer alan ödeneklere, aynı bütçede tahmin edilen gelirler ile Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Tablosundaki 970,000.000,00-TL’lik tutar (1.022.000.000,00-TL) borçlanma - 52.000.000,00-TL anapara ödemesine) karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlanmıştır.
 
MADDE 4      : Gelir çeşitlerinin kanuni mesnetleri (C) cetvelinde gösterilmiştir.
 
MADDE 5      : 6245 sayılı kanunun 8. maddesine göre memur ve hizmetli olmayanlara, geçici görevlendirmelerde verilecek yolluklar, Bütçe Kanununun tespit ettiği, bağlı (H) cetvelinde gösterilen miktarlar üzerinden ödenecektir.
 
MADDE 6      : Ekli (G) Cetvelinde miktar ve mahiyeti gösterilen yatırım projeleri, büyük inşaat ve imalat ile harita, etüt, plan, proje ve danışmanlık hizmetleri için İSU Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulu, gelecek yılları kapsayan taahhütlere girmeye yetkilidir.
 
MADDE 7      : Aşağıda belirtilen cetveller bütçeye eklenmiştir:
A-) Ödenek Cetveli (A)
B-) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması Cetveli (B)
C-) Finansman Ekonomik Sınıflandırması
Ç-) Gelirlerin Yasal Dayanağını Gösteri Cetveli (C)
D-) Çok Yıllı Gider Bütçesi Cetveli
E-) Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde İzleyen İki Yıl Bütçe Tek.
F-) Çok Yıllı Gelir Bütçesi Cetveli
G-) Çok Yıllı Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli
H-) Gelecek Yıllara Yaygın Yüklenmeleri Kapsayan Taahhütler Cetveli (G)
I-) Memur Olmayanlara Verilecek Yollukları Gösterir Cetvel (H)
İ-) İhdas Edilen Memur Kadrolarını Gösterir Cetvel (K-1)
J-) İhdas Edilen Sürekli ve Geçici İşçi Kadrolarını Gösterir Cetvel (K-2)
K-) 237 Sayılı Taşıt Kanununa Göre Satın Alınacak Taşıtları Gösterir Cetvel (T-1)
L-) Mevcut Taşıtları Gösterir Cetvel (T-2)
M-) Ayrıntılı Harcama Programı
N-) Finansman Programı
 
MADDE 8      : 2560 Sayılı Yasanın 6. maddesi (h) bendinde belirtilen 10 yıldan fazla süreli veya 10 TL'den fazla bedelli kiralama, kiraya verme veya intifa sözleşmeleri yapmaya, taşınır, taşınmaz, alım satımı yapmaya Yönetim Kurulu yetkilidir.
 
MADDE 9      : Yapılacak acil iş ve işlemler için, mutemetlere, Yönetim Kurulunca belirlenecek limitler dâhilinde, avans vermeye İSU Genel Müdürü yetkilidir.
 
MADDE 10    : Yatırım programına ait harcamaların ve genel giderlerin karşılanması için, 2560 sayılı kuruluş kanunumuzun 14. maddesine istinaden, Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Tablosundaki finans kuruluşlarından, Kamu Kurum ve Kuruluşlarından ve bu kuruluşların altyapı ve çevre ile ilgili fonlarından karşılanmak üzere 1.022.000.000,00 (Bir milyar yirmi iki milyon Türk Lirası) TL-Dolar-Euro vb. endeksli kredi almaya/borçlanmaya ve Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetvelindeki yer alan finans kuruluşları arasında değişiklik yapmaya İSU Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulu yetkilidir.
 
MADDE 11    : Bütçede fonksiyonel sınıflandırmanın birinci düzeyleri arasındaki aktarmalar Genel kurul kararı, fonksiyonel sınıflandırmanın ikinci düzeyleri arasındaki aktarmalar yönetim kurulu kararıyla, bunların dışında kalan ve ekonomik sınıflandırmanın ikinci düzeyine kadar aktarmalar ise üst yöneticinin onayıyla yapılır. Ekonomik sınıflandırmanın üçüncü ve dördüncü düzeyleri bütçeleşme düzeyi olmadığından, bunlar arasında aktarma onayına gerek yoktur.
 
MADDE 12    : İdare nakdinin yetersiz olması veya idare haklı sebeplere dayalı olarak her türlü vergi, resim, harç, fon, SGK, Elektrik Dağıtım Şirketleri, icra, kredi vs. ödemelerinin yapılamaması durumunda doğacak gecikme zammı, ceza ve faizleri idare bütçesinden karşılanır.
 
MADDE 13    : Denetçilerin ücretleri; devlet memurlarına verilen (ek gösterge hariç) birinci derecenin son kademesi aylık tutarı üzerinden ödenir.
 
MADDE 14    : 2560 sayılı kanunun 5. maddesine istinaden, Genel Kurul Üyelerine, genel kurul toplantıları ve komisyon çalışmaları için 5393 sayılı kanunda belirtilen limitler dâhilinde Kocaeli Büyükşehir Belediyesi meclisinin, meclis toplantıları ve komisyonları için belirtilmiş olan ücret kadar ödeme yapılır.
 
MADDE 15    : 2024 mali yılı giderleri İSU Genel Kurulunca kabul edilen tarifeler den elde edilecek gelirlerden karşılanacaktır.
 
MADDE 16    : 2560 sayılı kuruluş kanunumuzun 6/d maddesi gereği 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu kapsamında görev yapan memur personelimize aylık maaş, ek gösterge, taban ve kıdem aylığı ile özel hizmet tazminatı ve makam tazminatı ile yan ödeme toplamlarının brüt tutarı dikkate alınarak verilecek iki maaş tutarı ikramiye; Ocak ve Temmuz aylarında ödenir.
 
MADDE 17    : Bu kararname 01.01.2024 tarihinde yürürlüğe girer.
 
MADDE 18    : 18 maddeden oluşan iş bu kararnameyi İSU Yönetim Kurulu ve Genel Müdürü yürütür.
 
 
 
İSU Genel Müdürlüğü, giderleri, kurumsal kodlama yapılan birimlerin fonksiyonel sınıflandırmanın 1. düzeyinde aşağıda sunulmuştur:
 
 

ÖDENEK CETVELİ-A
İSU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ BİRİM İCMALİ
KURUMSAL				FONKSİYONEL		2024 YILI BÜTÇE
SINIFLANDIRMA					AÇIKLAMA	ÖDENEĞİ
I	II	III	IV	I
46	41	03	02	06	ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ	18.559.299,39
46	41	03	04	06	MALİ HİZMETLER DAİRE BAŞKANLIĞI	421.713.381,52
46	41	03	05	06	İNSAN KAYNAKLARI VE EĞİTİM. D. BŞK.	155.705.731,75
46	41	03	10	06	BİLGİ İŞLEM DAİRESİ BAŞKANLIĞI	56.636.961,20
46	41	03	11	06	DESTEK HİZMETLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI	65.254.890,09
46	41	03	20	06	TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI	7.583.445,01
46	41	03	21	06	İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI	9.442.474,05
46	41	03	23	06	STRATEJİ  GELİŞTİRME DAİRESİ BŞK.	16.293.134,62
46	41	03	24	06	1.HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ	36.564.966,62
46	41	03	25	06	MÜŞTERİ HİZMETLERİ VE KURUMSAL İLETİŞİM BŞK.	37.192.209,55
46	41	03	30	06	ABONE İŞLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI	134.582.041,24
46	41	03	43	06	YATIRIM VE İNŞAAT DAİRESİ BŞK.	2.524.723.280,40
46	41	03	44	06	PLAN PROJE DAİRESİ BAŞKANLIĞI	79.752.265,33
46	41	03	51	06	ELEKTRİK MAKİNE VE MALZEME İKMAL D. BŞK.	828.664.396,72
46	41	03	54	06	ÇEVRE KORUMA VE KONTROL DAİRESİ BŞK.	90.801.818,66
46	41	03	55	06	SU VE ATIKSU TEKNOLOJİLERİ DAİRESİ BŞK.	109.425.559,89
46	41	03	57	06	İŞLETMELER BAKIM ONARIM DAİRESİ BŞK.	1.066.327.481,81
46	41	03	58	06	SU ARITMA DAİRESİ BŞK.	72.034.701,29
46	41	03	59	06	ATIKSU ARITMA DAİRESİ BŞK.	543.998.359,49
46	41	03	60	06	İLÇE HİZMETLERİ DAİRESİ BŞK.	1.809.743.601,37
					TOPLAM	8.085.000.000,00

 
 
 
 
 
 
 
ÖDENEK CETVELİ GİDER ÇEŞİDİ İCMALİ
 
 

KURUMSAL				FONKSİYONEL				FİN	EKONOMİK			2024 YILI BÜTÇE
SINIFLANDIRMA				SINIFLANDIRMA				TİPİ	SINIFLANDIRMA		AÇIKLAMA	ÖDENEĞİ
I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	I	II		(TL)
46											KOCAELİ BÜYÜKŞEHİR
	41										KOCAELİ İLİ
		03									İSU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	8.085.000.000,00
											İCMAL	8.085.000.000,00
				05							ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ	616.033.060,78
					2						ATIK SU YÖNETİMİ HİZMETLERİ	616.033.060,78
						0					ATIK SU YÖNETİMİ HİZMETLERİ	616.033.060,78
							0				ATIK SU YÖNETİMİ HİZMETLERİ	616.033.060,78
								5			MAHALLİ İDARELER	616.033.060,78
									01		PERSONEL GİDERLERİ	34.906.331,02
									01	1	MEMURLAR	20.993.938,15
									01	2	SÖZLEŞMELİ PERSONEL	6,00
									01	3	İŞÇİLER	13.912.386,87
									02		SOS. GÜV.KURUM.DEVLET PRİMİ GİDER.	4.162.869,98
									02	1	MEMURLAR	2.059.660,48
									02	2	SÖZLEŞMELİ PERSONEL	2,00
									02	3	İŞÇİLER	2.103.207,50
									03		MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ	573.813.834,78
									03	2	TÜKE YÖNK MAL VE MAL. AL	83.388.101,00
									03	3	YOLLUKLAR	460.791,45
									03	4	GÖREV GİDERLERİ	4,00
									03	5	HİZMET ALIMLARI	484.814.915,33
									03	6	TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ	2,00
									03	7	MENK MAL,GAYRİMAD HAK AL,BAK O.G	5.150.015,00
									03	8	GAYRİMENKUL MAL BAK VE ONAR GİD.	6,00
									05		CARI TRANSFERLER	0,00
									05	8	GELİRLERDEN ALINAN PAY	0,00
									06		SERMAYE GİDERLERİ	3.150.025,00
									06	1	MAMUL MAL ALIMLARI	3.000.019,00
									06	5	GAYRİ MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ	150.004,00
									06	7	GAYRİ MENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ	2,00
46	41	3	0	06							İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ	7.468.966.999,22
					3						SU TEMİN İŞLERİ VE HİZMETLERİ	7.468.966.999,22
						0					SU TEMİN İŞLERİ VE HİZMETLERİ	7.468.966.999,22
							0				SU TEMİN İŞLERİ VE HİZMETLERİ	7.468.966.999,22
								5			MAHALLİ İDARELER	7.468.966.999,22
									01		PERSONEL GİDERLERİ	582.517.445,05
									01	1	MEMURLAR	388.547.064,18
									01	2	SÖZLEŞMELİ PERSONEL	2.200.053,00
									01	3	İŞÇİLER	187.675.326,87
									01	4	GEÇİCİ PERSONEL	4.095.001,00
									02		SOS. GÜV.KURUM.DEVLET PRİMİ GİDER.	74.848.469,02
									02	1	MEMURLAR	43.710.656,21
									02	2	SÖZLEŞMELİ PERSONEL	300.020,00
									02	3	İŞÇİLER	30.837.792,81
									03		MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ	3.364.304.557,74
									03	1	ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZ.ALM.	630.001.001,00
									03	2	TÜKE YÖNK MAL VE MAL. AL	864.557.333,78
									03	3	YOLLUKLAR	5.083.258,62
									03	4	GÖREV GİDERLERİ	49.380.039,00
									03	5	HİZMET ALIMLARI	1.304.052.663,67
									03	6	TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ	2.960.012,00
									03	7	MENK MAL,GAYRİMAD HAK AL,BAK O.G	194.930.230,67
									03	8	GAYRİMENKUL MAL BAK VE ONAR GİD.	313.340.014,00
									03	9	TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ	5,00
									04		FAİZ  GİDERLERİ	30.205.000,00
									04	2	DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ	30.205.000,00
									05		CARI TRANSFERLER	31.201.776,96
									05	1	GÖREV ZARARLARI	15.000.001,00
									05	3	KAR AMACI GÜTMEYEN KURULŞ YAP.T.	550.000,00
									05	6	YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFER	400.000,00
									05	8	GELİRLERDEN ALINAN PAY	15.251.775,96
									06		SERMAYE GİDERLERİ	3.035.889.689,45
									06	1	MAMUL MAL ALIMLARI	49.345.936,95
									06	2	MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ	5,00
									06	3	GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI	9.232.006,00
									06	4	GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAM.	25.300.002,00
									06	5	GAYRİ MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ	2.896.011.724,50
									06	6	MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ	1,00
									06	7	GAYRİ MENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ	56.000.013,00
									06	9	DİĞER SERMAYE GİDERLERİ	1,00
									7		SERMAYE TRANSFERLERİ	1,00
									7	1	YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ	1,00
									09		YEDEK ÖDENEKLER	350.000.000,00
									09	6	YEDEK ÖDENEK	350.000.000,00
											GENEL TOPLAM	8.085.000.000,00

 
 
 Kurumun gelir bütçesi ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde aşağıda sunulmuştur:
 
 

	GELİRLERİN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI	TUTAR
03	Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri	6.313.731.872,60
05	Diğer Gelirler	801.265.127,40
06	Sermaye Gelirleri	3.000,00
	GELİR TOPLAMI	7.115.000.000,00

 
 
 Kurumun finansman bütçesi ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde aşağıda sunulmuştur:

	FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI	TL(-/+)
1	Borçlanma (İller Bankasından)	382.000.000,00
2	Diğer  Bankalardan Borçlanma	520.000.000,00
3	Dış Borçlanma (Diğer Yükümlülükler)	120.000.000,00
4	Toplam Borçlanma Miktarı	1.022.000.000,00
5	Anapara Borç Ödemesi(-)	(-) 52.000.000,00
6	2024 Yılı Bütçe Borçlanma Farkı	970.000.000,00

           
2024 mali yılı bütçe kararnamesi madde madde okunarak oylandı. Yapılan oylama neticesinde Madde1, Madde2, Madde3, Madde4, Madde5, Madde6, Madde7, Madde8, Madde9, Madde10, Madde11, Madde12, Madde13, Madde14, Madde15, Madde16, Madde17, Madde18 oybirliği ile kabul edildi.
 
2024 yılı gider bütçesinin, kurumsal kodlaması yapılan her birimin fonksiyonel sınıflandırmalarının birinci düzeyi icmali okunarak toplamı üzerinden oylaması yapıldı. Oybirliği ile kabul edildi.
 
2024 ödenek cetveli gider çeşidi icmali okundu toplamı üzerinden oylaması yapıldı. Oybirliği ile kabul edildi.
 
2024 yılı gelir bütçesinin ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyi okundu toplamı üzerinden oylaması yapıldı. Oybirliği ile kabul edildi.
 
2024 yılı finansmanın ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyi okundu toplamı üzerinden oylaması yapıldı. Oybirliği ile kabul edildi. 27.11.2023